В предложении "He said, 'I saw this movie yesterday.'" используется время Past Simple ("saw"). При переводе в косвенную речь Past Simple трансформируется в Past Perfect ("had seen"). Наречие времени "yesterday" меняется на "the day before". Вариант B сохраняет Past Simple. Вариант C использует Past Perfect, но сохраняет "this movie" и "yesterday", что некорректно.