2. Are they walking the dog?
В предложении используется Present Continuous для образования вопроса о действии, происходящем в данный момент. Поскольку подлежащее "they" (они) является множественным числом, используется форма глагола "are". Глагол "walk" (гулять) добавляет окончание -ing, образуя форму "walking".
Ответ: Are walking